Firmenpension

Sie wollen Spitzenkräfte stärker an Ihr Unternehmen binden – und das mit Steuervorteilen?

Je höher die Gehälter, desto größer die Pensionslücke. Mit der Firmenpension der Generali bieten wir eine sichere Altersvorsorge für Sie und ausgesuchte Spitzenkräfte. Eine betrieblich finanzierte Zusatzpension ist ein besonders geeignetes Instrument für die Motivation und langfristige Bindung Ihrer besten Mitarbeiter_innen. Auch geschäftsführende Gesellschafter mit wesentlicher Beteiligung können von einer Firmenpension profitieren - und zusätzlich steuerbegünstigt Firmen- in Privatvermögen transferieren.

Merkmale einer Pensionszusage

• Mittels individueller Pensionszusage sichern Sie ausgesuchten Mitarbeiter_innen bzw. sich selbst eine Zusatzpension

• Flexible Gestaltungsmöglichkeiten (z. B. Wartezeiten) machen diese zu einem optimalen Bindungsinstrument
• Für die Zusage bilden Sie steuersparende Pensionsrückstellungen
• Zur Liquiditätsvorsorge ist eine Wertpapierdeckung gesetzlich vorgeschrieben

Diese zugesagte Pension muss ausreichend finanziert werden. Ebenso wichtig ist es, sich gegen das zusätzliche Risiko unternehmensfremder Faktoren abzusichern (z. B. Langlebigkeit des Begünstigten, Ableben oder Berufsunfähigkeit)

Die Generali Firmenpension als Lösung

Mit dem Abschluss einer Pensionsrückdeckungsversicherung lagern Sie sowohl die Altersvorsorge als auch alle anderen betriebsfremden Risiken (wie z.B. Hinterbliebenenvorsorge, Berufsunfähigkeit und Langlebigkeit des Begünstigten)aus. Durch die Finanzierung der Pensionszusage mittels klassischer Lebensversicherung entfällt die sonst notwendige Wertpapierdeckung.

So sichern Sie eine Pensionszusage ab

Sie als Unternehmer/Arbeitgeber sparen mittels laufender Prämien für die Rückdeckung der Pensionszusage an. Die Versicherungsleistung ergeht an das Unternehmen. In Folge sind Sie für die Auszahlung von Alters-, Berufsunfähigkeitspension bzw. Partner- und Waisenpension an die Begünstigten verantwortlich.

Diese Personen können von einer Firmenpension profitieren

• Geschäftsführende Gesellschafter_innen (bis zu 100 % Beteiligung)
• Angestellte Geschäftsführer_innen
• Mitglieder des Vorstandes
• Leitende Angestellte
• angestellte Familienangehörige
• Schlüsselkräfte

Unsere Tipps

• Geschäftsführende Gesellschafter_innen können mit der Firmenpension unter Ausnutzung steuerlicher Vorteile Firmen- in Privatvermögen transferieren.
• Auch angestellte Familienmitglieder können von der Firmenpension profitieren.

Hinweis: Alle Angaben basieren auf der aktuellen Steuerrechtslage (Stand 06/2024). Für Änderungen oder Entfall der steuerlichen Begünstigungen kann daher keine Haftung übernommen werden.